全民所有制企业或集体所有制企业改变其所有权性质,通常是在变更为按《公司法》设立的有限责任公司中需要进行的审计。包括初始投资认定审计、财产损失认定审计、财务状况认定审计。该审计报告可提供给财政局、工商局、企业上级单位等相关部门。
一般审计所需资料清单
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资料类型
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具备 (√)
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财
务
类
资
料
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| 会计报表及附注
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| 全部账目
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| 会计凭证
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| 科目余额表
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| 1级至末级的期初、期末和累计发生额
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| 银行存款对账单、余额调节表
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| 全部银行存款对账单
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| 房屋、车辆产权证明
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| 长短期投资,投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表
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| 截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表
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| 长短期借款合同,抵押担保资料
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| 固定资产盘点表
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| 标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值
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| 存货盘点表
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| 截止会计报表日的盘点表,标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额
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| 纳税申报表及缴款书
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| 所有税种全年纳税资料
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| 发票使用情况汇总表
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| 领购票号、金额;已使用的票号、金额;剩余的票号、金额
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| 营业执照
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| 工商
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| 税务登记证
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| 国税、地税
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| 组织机构代码证书
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| 质量监督局
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| 纳税鉴定文件
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| 国税、地税
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| 公司章程、协议
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| 工商备案
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| 设立、变更验资报告
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| 以前年度审计报告
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| 财务会计制度及相关内部控制制度
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| 单位组织结构框架图
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| 股东会、董事会重大决议等文件
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| 房屋租赁协议
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济南公司地址:山东省济南市市中区英雄山路84号鲁润名商广场B-802 邮编:250001
枣庄公司地址:山东省枣庄市新城嘉汇大厦4楼C区 邮编:277800 传真:0632-3185579 监督电话:0632-3122388
业务联系电话:基建审计一部:0632-3353859 基建审计二部:0632-3686168
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